2024年度

山丹县医疗保障局部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分部门概况

    一、部门职责

山丹县医疗保障局是县政府工作部门，贯彻党中央和省委、市、县委关于医疗保障工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对医疗保障工作的集中统一领导。主要职责是：贯彻执行国家和省、市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的法律法规、政策、规划和标准；监督管理全县医疗保障基金；负责全县城镇职工、城乡居民参保登记、缴费核定、基金征缴、待遇报销；贯彻执行省、市城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录；贯彻执行省、市药品、医用耗材价格政策和集中采购政策；负责全县医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设等工作。

    二、机构设置

县医疗保障局属正科级建制，一级预算单位，县编办核定行政编制6名，机关后勤编制1名。下属事业单位县医疗保障服务中心，县编办核定全额拨款事业编制10名；县医保基金监管服务中心，县编办核定全额拨款事业编制13名。2024年末实有人数29人，其中行政6人，机关后勤1名，事业22人（参公11人）。

第二部分 2024年度部门决算表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

    七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为684.23万元。与上年度相比，收、支总计各减少2237.17万元，下降76.58%，主要原因是2024年度医疗救助资金实行市级统筹。

    二、收入决算情况说明

2024年度收入合计684.23万元，其中：财政拨款收入684.23万元，占100.00%。

    三、支出决算情况说明

2024年度支出合计684.23万元，其中：基本支出418.28万元，占61.13%；项目支出265.95万元，占38.87%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为684.23万元。与上年相比，各减少2237.17万元，下降76.58%。主要原因是2024年度医疗救助资金实行市级统筹。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出684.23万元，较上年决算数减少2237.17万元，下降76.58%。主要原因是2024年度医疗救助资金实行市级统筹。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出684.23万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出3.17万元，占0.46%；社会保障和就业支出44.60万元，占6.52%；卫生健康支出605.29万元，占88.46%；住房保障支出31.18万元，占4.56%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为733.51万元，支出决算为684.23万元，完成年初预算的93.28%。其中：

1.一般公共服务支出年初预算数为0.00万元，支出决算为3.17万元，完成年初预算的0.00%，决算数大于预算数的主要原因是发放了应休未休补助。

2.社会保障和就业支出年初预算数为50.12万元，支出决算为44.60万元，完成年初预算的88.97%，决算数小于预算数的主要原因是年度内有人员增减变动。

3.卫生健康支出年初预算数为651.11万元，支出决算为605.29万元，完成年初预算的92.96%，决算数小于预算数的主要原因是年度内有人员增减变动。

4.住房保障支出年初预算数为32.28万元，支出决算为31.18万元，完成年初预算的96.59%，决算数小于预算数的主要原因是年度内有人员增减变动。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出418.28万元。其中：

人员经费385.96万元，较上年决算数增加30.35万元，增长8.53%，主要原因是年度内有人员增减变动。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费32.32万元，较上年决算数增加13.78万元，增长74.36%，主要原因是年度内有人员增减变动。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

    七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

    八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为1.00万元，支出决算为1.00万元，决算数等于预算数的主要原因是合理安排资金的支出，较上年决算数增加0.06万元，增长6.68%，主要原因是公务接待支出增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数持平。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数持平。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数持平。

3.公务接待费全年预算数为1.00万元，支出决算为1.00万元，决算数等于预算数的决算数等于预算数的主要原因是合理安排资金的支出，较上年决算数增加0.06万元，增长6.68%，主要原因是公务接待支出增加。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组，0.00人；公务用车购置0.00辆，公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待7批次80人，其中：外事接待0.00批次，0.00人；国(境)外公务接待0.00批次，0.00人。

    十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出32.32万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、咨询费、手续费等。机关运行经费较上年决算数增加13.78万元，增长74.36%，主要原因是办公设施设备购置经费增加、资产运行维护支出增加、信息系统运行维护支出增加、人员编制数量增加等。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数持平。

本年度培训费支出0.00万元，较上年决算数减少2.00万元，下降100.00%，主要原因是我单位2024年度无相关经费支出。

    十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计5.72万元，其中：政府采购货物支出1.64万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出4.08万元。授予中小企业合同金额5.72万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额5.72万元，占政府采购支出总额的100.00%。

    十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0.00辆，其中，副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆，特种专业技术用车0.00辆，离退休干部用车0.00辆，其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

    十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

    一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，一级项目2个，涉及资金265.95万元，占一般公共预算项目支出总额的38.87%。组织对城乡居民基本医疗保险县级财政补助、医疗保障服务能力提升2个项目开展绩效自评，共涉及资金265.95万元，涉及一般公共预算支出265.95万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，2024年城乡居民基本医疗保险县级财政补助资金和医疗保障服务能力提升资金建立健全了科学、合理的医保转移支付资金绩效评价管理体系，转移支付资金使用效果良好。

    二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映城乡居民基本医疗保险县级财政补助、医疗保障服务能力提升2个项目绩效自评结果。

1.“城乡居民基本医疗保险县级财政补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为94.52分。项目全年预算数为220.95万元，执行数为220.95万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是参保人政策范围内住院费用报销比85.85%，参保人住院费用实际报销比62.2%；二是一站式结算覆盖地区100%，一站式结算效率100%，群众看病救助方便程度明显提高。发现的主要问题及原因：人口外流和人口负增长加剧导致参保人数逐年减少。下一步改进措施：一是强化外流人口精准提醒与服务，在缴费期前通过短信、电话、微信公众号等方式，定向推送参保政策、缴费渠道及异地就医报销指南；二是吸引流入人口本地化参保，重点关注长期在本地居住、工作但户籍未迁入的流入人口（如外来务工人员、随迁家属）；三是加强医保政策宣传与信任建设，针对外流人口、年轻群体等，采用短视频、直播、社群分享等新媒体形式，通俗解读医保“保基本、防大病”的核心作用，用真实案例说明参保的必要性。2024年城乡居民基本医疗保险的县级财政补助资金，其年初设定的绩效目标有着充分的依据，项目管理规范有序，实施完成效果良好，达到了预期目标，满足了参保群众的就医需求，经自评，得分为94.52分。

2.“医疗保障服务能力提升”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为92.09分。项目全年预算数为45万元，执行数为45万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是医疗保障服务能力提升项目已按计划顺利完成各项既定目标，通过系统性优化与升级，服务效能得到显著提升。二是服务流程优化取得实质性突破，依托医保电子凭证推广，打通了“线上申报—智能审核—即时结算”全链条，异地就医直接结算覆盖范围进一步扩大；三是人员队伍建设同步加强，开展政策解读、业务操作等专题培训5场次，覆盖医保系统工作人员300余人次，一线人员业务熟练度显著提升，政策解答准确率较项目实施前显著提高。发现的主要问题及原因：一是服务流程优化存在“断点”，线上线下融合度有待提升。针对特殊群体的“上门办”服务缺乏长效机制，依赖临时调度，服务覆盖范围局限于重点标记人群，部分散居的困难群众仍面临服务缺位。二是医保监管力量薄弱与监管压力剧增之间的矛盾突出。医保基金监管线长面广，医保监管职能持续增加，且因欺诈骗保行为专业性、隐蔽性较强，涉及多个职能部门，监管任务艰巨，医保监管人员严重不足。下一步改进措施：一是进一步加大医保业务专业性培训力度。医保政策分类多、政策变化快，可提前了解掌握医保业务经办人员业务知识的盲点、堵点，加大培训力度，健全医保服务制度，切实提高医保业务经办人员稽查人员业务水平，为全县人民提供优质的医疗保障服务；二是破解服务流程“断点”，筑牢特殊群体保障网。构建“上门办”长效服务体系，扩大“上门办”服务覆盖范围推动线上线下流程深度融合。

三、部门重点绩效评价结果（部门评价报告详见附件）

第五部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

    五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

    六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

    八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

    十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

    十六、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

    十七、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

    十八、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

    十九、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

    二十、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    二十一、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）：反映财政部门安排的城乡居民医疗保险补助的经费。

    二十二、卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）：反映财政部门安排的城乡医疗救助的经费。

    二十三、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

    二十四、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

    二十五、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）：反映中央下达医疗保障服务能力提升的经费。

    附件1：山丹县医疗保障局决算公开报表

    附件2：部门整体绩效自评表

    附件3：项目支出绩效自评报告-城乡居民

    附件4：项目支出绩效自评报告-医疗服务与保障能力提升